湘西民族职业技术学院部门整体支出绩效评价报告

              为进一步强化部门责任意识，规范财政资金管理，提高财政资金使用效益，根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）、财政部《预算绩效管理工作规划（2012—2015）》（财预〔2012〕396号）、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《湘西州财政局关于开展2016年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔2017〕2号）等上级文件的要求，我单位于2017年5月至6月，组织力量对单位的部门预算整体支出进行了绩效评价，现将情况汇报如下：

    一、基本情况

1.部门职责

湘西民族职业技术学院由湘西民族职业技术学院、湘西自治州技工学校、湘西经济贸易学校三个单位合并而成，是经湖南省人民政府批准，教育部备案的一所公办全日制普通高等院校，属于国家财政全额拨款的事业单位。组织机构代码证为76560394-6，事业单位法人证书号为事证第143310000338号，办公地址为吉首市新桥一路88号，法定代表人为李光寒，开办资金为44716万元，宗旨和业务范围：培养高等专科学历技术应用人才，促进经济发展；高等专科学历教育为主兼顾中职教育、成人教育和各类培训。学院有内设机构54个：

    （一）行政管理机构

    1、办公室下设：秘书科、信息科、车队；组织人事处下设：2、组织科、人事科、工资科、师资科；3、宣传处下设：宣教科、文明办；4、计划财务处下设：筹资科、财务核算科、收费管理科、资产管理科；5、教务处下设：教务科、专题建设科、学籍科、教质科、职业鉴定所、就业指导中心；6、学生处下设：思想教育科、学生综合管理科、学生资助中心；7、招生处下设：招生科、信息资料科；8、保卫处下设：治安科、综合科、技术防范科；9、后勤管理处下设：物资管理科、绿化科、水电管理科、膳食科、医疗卫生科、基建维修科；10科技与产业开发处：科技项目科、产业开发科、学报编辑部；

    （二）教学教辅机构

    1、生物工程系下设：办公室、生物科技实训基地；2、经济贸易系下设：办公室、学生科；3、计算机系下设：办公室、学生科；4、旅游管理系下设：办公室；5、应用外语系下设：办公室、学生科；6、机电工程系下设：办公室、学生科；7、民族艺术徐下设：办公室；8、基础课部下设：办公室；9、思政部下设：办公室；10成教部下设：成教短训科、继续教育科；实验实训部下设：办公室、实验实训科。

    截止2016年12月31日，学院经州编委核定的编制人数为1029人。年末实有人数1037人，其中在职教师699人，离休教师6人，退休教师332人。

               2.部门支出情况

               2016年收入总计14716.46万元（财政拨款收入14716.46万元）。年初结转和结余1283.34万元（基本支出结转3.08万元，项目支出结转和结余1280.26万元）。全年总支出14061.19万元（基本支出9869.51万元，项目支出4191.68

万元），其中工资福利支出6040.40万元，商品和服务支出3685.10万元，对个人和家庭补助支出3011.09万元，其他资本性支出524.61万元，对企事业单位的补贴800.00万元。年末结转和结余1938.61万元（基本支出结转178.85万元，项目支出结转和结余1759.76万元）。

1.  部门项目实施情况

   （1）内涵建设着力推进，教育教学水平得到加强。

①制定了学院“十三五”规划。根据职业教育发展的新形势、新任务、新要求，结合学院实际，科学制定了学院“十三五”规划，对学院未来五年的发展作出了科学设计和统筹安排，明确了“建设省内一流卓越高职院校”的总目标，提出了一系列深化改革和加快发展的措施，目前正在抓紧部署实施，为学院增速提质发展构建了新蓝图。

②生源结构得到优化。2016年共招收新生4153人，同比上年增加595人，增幅16.7%，其中三年制大专生1223人（网招生401人、单招生822人），五年制大专生1778人，三年制中专（中技）生1152人。学院连续第六年被评为湖南省高职高专招生工作先进单位。

③专业建设有力推进。完成了智能制造专业大类申报2016年湖南省示范性特色专业群建设项目，制造专业大类申报2016年湖南省技工院校校企合作研修平台建设项目，旅游管理专业申报2017年湖南省职业院校中职教师培训项目；完成了湖南省名师空间课堂建设项目的申报；茶艺、中式烹调师、中式面点师三个工种成功申报高级工鉴定工种，服装设计及定制工、数控车工和客房服务员三个工种鉴定等级晋升为一级（高级技师）；省高技能人才培训基础能力建设项目通过了中期检查，会计电算化专业通过了省级特色专业验收评审，旅游管理专业通过了州级精品专业中期检查。

④人才质量稳步提升。在2016年湖南省高职院校学生毕业设计抽查中，我院合格率87.5%，位居全省中上水平；在2016年湖南省高职院校学生专业技能抽考中，我院汽车技术服务与营销、计算机应用、图形图像制作三个专业全部合格，汽车技术服务与营销合格率100%，再次名列全省第一；在2016年湖南省职业院校学生技能大赛中，我院共获得团体奖2项，个人单项奖13项，实现了学院在国家级比赛中零的突破；在“指尖上的湘西”—2016年湘西州民族文化创意技能大赛中，我院获得团体总分一等奖，个人获得一等奖6个、二等奖8个、三等奖11个。全年开展职业技能鉴定工作10批次1726人，合格人数1656人，合格率95.9%。毕业生就业率达到90.62%。

⑤师资水平不断提高。师资结构进一步优化。年内引进紧缺专业、高学历人才17名，教师新晋副高级以上职称8人，新增研究生学历9人，新增双师型教师40人。师资水平进一步提升。教师参加国培、省培及人社厅技工院校教师培训46名，成功申报2016年“西部之光”访问学者1名、国内访问学者1名、省青年骨干教师1名、州学科带头人2名。全年教师州级以上课题立项30项，创历年新高，院级课题立项21项，发表论文316篇。

⑥学生管理成效明显。强化学生日常管理，学生违纪情况逐步下降，全年学生到课率为94.28% ，流失率为8.42%，同比上年明显下降。全年共发放各类奖励、助学金2180.97万元，惠及学生1.4万人次；办理各种保险理赔9189人次，金额25.07万元；为贫困生发放求职补贴全部到位；组织2100名学生开展寒假勤工助学活动，学生人均工资收入7000以上。

⑦校园文化精彩纷呈。大力发展校园文化，推进文化育人，提升校园精神文明。举办了“祖国在我心中”“庆祝建党95周年暨长征胜利80周年”“第四届校园文化艺术节”等一系列高品味校园文化活动，特别是在全省高校“祖国在我心中”演讲征文比赛中，我院选派的8名学生共获得3个一等奖、2个二等奖、3个三等奖，学院关工委荣获全省高校主题教育优秀组织奖。

⑧社会服务精准发力。大力开展社会培训。协同有关部门开展各类短期培训16期，培训人数达3500人次。全力实施精准扶贫。确定了学院88名正科级以上干部为扶贫户结对帮扶责任人并选派专人驻村扶贫，年内完成了苏马河村、大塘村建档立卡户的精准识别，加大了结对帮扶、因户施策、产业带动力度，下村指导困难户脱贫284人次，争取项目资金及帮扶资金403万元，办实事46件。

⑨社会影响不断扩大。全国人大常委会副委员长、民进中央主席严隽琪，文化部党组成员、副部长项兆伦，省委副书记乌兰、常务副省长陈向群等领导又先后到我院考察调研，对学院发展给予了亲切关怀。学院工作在中央、省、州等主流媒体公开报道200余次。

（2）保障体系建设不断完善，管理服务水平大力提高。

①办学条件日臻完善。年内累计完成基建投资7335万元。州文体会展中心项目建设进展顺利；3#公租房、演艺广场已竣工验收，交付使用；图书馆周边绿化的景观水域建设正加速推进；新建停车场3个；投入资金728.06万元，新建和改造了实验实训室35个；争取到州政府将2016年公车改革淘汰的主流车型公务用车无偿划拨给我院；与中国工商银行签订“智慧校园”项目，中国工商银行将总投入1130万元用于学院该项目的建设和后期升级、维护。

②财源建设力度加大。学院全年实现总收入22499万元，其中正常收入14419万元，基建项目资金收入8080万元。非税收入超收，首次实现了留存1000万元学院事业发展基金。

③后勤服务提质增效。强化膳食管理，确保食品安全，加强医疗卫生、同建同治、水电物资维修维护、园林绿化等工作，调整和加强了产业管理，提高了资产管理效益。

④着力打造平安校园。进一步加强校园技防建设、校园治安巡逻、安全隐患排查、法制安全教育、综治专项整治等工作，有效防止重、特大安全责任事故的发生，校园案发率明显下降。

    二、绩效评价

1.绩效评价目的

科学评价湘西职业技术学院在提高教育教学水平，培养专业技术型人才，强化社会服务水平，促进学生创业就业，积极转变人才培养模式，推动区域社会经济发展等方面发挥的作用。

2.绩效评价实施过程

根据《湘西州财政局关于开展2016年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔2017〕2号）等相关文件要求，湘西民族职业技术学院制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标，成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组，2017年4月19日召开了现场评价工作安排部署会，于5月30日完成自评工作。绩效评价工作主要如下：

    （一）核实数据。对2016年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2016年度和2015年度部门整体支出情况进行比较分析。

    （二）查阅资料。查阅2016年度预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

    （三）实地查看。现场查看实物资产等。

    （四）发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度进行调查。

    （五）归纳汇总。对提供的材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。

    （六）评价组对各项评价指标进行分析讨论。

（七）形成绩效评价报告。

3.绩效评价的局限性

（1）指标设计不尽合理，导致评价结果与实际情况不一定相符。如预算控制率指标，在编制预算时，存在不可控性，预算明显不符合实际，但必须这样编制，审核才能通过，而按预算控制率指标的计算公式计算，本指标基本上都大于0。

（2）社会信息的不平等性，可能导致评价结果出现差异。如发放调查问卷时，面对社会公众，而社会公众对单位情况不了解，导致调查流入形式。

（3）在设计绩效评价体系时目标的确定与量化往往带有较强的主观性与经验主义，这需要在评价过程中不断完善。

   三、部门整体支出绩效评价分析

（一）投入

1. 目标设定

     ①绩效目标合理性（3分）：已申报整体绩效目标，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划。部门所设立的整体绩效目标依据充分，符合客观实际，反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。根据评价标准该项得分3分。

     ②绩效指标明确性（3分）：将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；通过清晰、可衡量的指标值予以体现；与部门年度的任务数或计划数相对应；与本年度部门预算资金相匹配。部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况，根据评价标准该项得分3分。

   （2）预算配置

    ①在职人员控制率（3分）：本单位2016年年末实际在职人员为699人，而编委核定的在职人数为1029人，实际在职人员数占编委核定的编制数的比率＝（在职人员数÷编制数）×100%＝67.93%，部门对人员成本的控制程度符合规定要求，根据评价标准该项得满分3分。

    ②“三公经费”变动率情况（4分）：2016年度本单位未安排预算“三公经费”，而2015年度预算安排的“三公经费”总额为14.03万元。本单位“三公经费”变动率＝（本年度“三公经费”预算数－上年度“三公经费”预算数）÷上年度“三公经费预算数”＝100%。根据评价标准该项得满分4分。

（二）过程

    1、预算执行情况

①预算完成率（5分）：本单位财政拨款上年结转和结余1283.34万元，年初预算13399.24万元，本年追加预算33.89万元，年末结转和结余1938.61万元；本单位预算完成率＝（上年结转+年初预算+本年追加预算－年末结余）÷（上年结转+年初预算+本年追加预算）×100%＝86.83%，根据评分标准，本单位该项指标得1分。

②预算控制率（5分）：本单位本年预算追加数为33.89万元，年初预算为13399.24万元，预算控制率＝（本年预算追加数÷年初预算）×100%＝0.25%，根据评分标准，本单位该项指标得5分。

③新建楼堂馆所面积控制率（5分）：2016年本单位无完工的新建楼堂馆所，根据评分标准，本单位该项指标得满分5分。

④新建楼堂馆所投资概算控制率（5分）：2016年本单位无完工的新建楼堂馆所，根据评分标准，本单位该项指标得满分5分。

 2、预算管理情况

①公用经费控制率（8分）：2016年度本单位实际公用经费支出为1125.38万元，年初预算安排公用经费为3133.35万元，预算调增217.00万元,调整后公用经费预算安排数为3350.35，本单位公用经费控制率＝（实际支出公用经费总额÷预算安排公用经费总额）×100%＝33.59%，根据评分标准，本单位该项指标得8分。

②“三公经费”控制率（8分）：2016年度本单位“三公经费”实际支出数为0万元，“三公经费”年初未安排预算数，三公经费”控制率＝（“三公经费”实际支出数÷“三公经费”预算安排数）×100%＝0，根据评分标准，本单位该项指标得满分8分。

③政府采购执行率（6分）：2016年度本单位实际政府采购金额为420万元，年初预算安排政府采购金额420万元。政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%=100%根据评分标准，本单位该项指标得6分。

④管理制度健全性（8分）：本单位建立各项管理制度，有本部门厉行节约制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行，根据评分标准，本单位该项指标得满分8分。

⑤资金使用合规（6分）：本单位支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，项目的支出按规定经过评估论证，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，根据评分标准，本单位该项指标得满分6分。

⑥预决算信息公开性（5分）：本单位2016年度预算已按财政要求在本单位官网公开列出。根据评分标准，本单位该项指标得满分5分。

（三）产出及效益

1、职责履行

重点工作完成率（8分）：本单位2016年度在以服务群众为落脚点，党的群众路线教育实践活动成效明显；以党的建设和群团组织建设为抓手，学院发展活力不断增强；以提升人才培养质量为根本，教育教学水平逐步提高；以加快基础设施建设为支撑，办学基础条件持续改善；以服务体系建设为保障，实现学院高效运转。州绩效办2016年对本单位为民办实事和部门重点工程与重点工作考核评分二等单位。则本单位重点工作得分为6分。

   2、履职效益

①社会效益（6分）：围绕教育教学中心工作，着力推进基础能力建设和内涵发展，教育环境不断优化，办学品位不断提升，学生规模不断扩大，专业特色进一步凸显，人才培养质量逐步提升，服务地方经济社会发展能力不断增强。在湘西自治州第七轮“芙蓉杯”竞赛中荣获“芙蓉标兵岗”；在全州老干部工作督查考评中获“一类单位”；在基层教育关工委优秀网站中荣获“三等奖”；在2015—2016年学年度湖南省大学生“祖国在我心中”主题教育活动中荣获“优秀组织奖”；在全市城区单位人口和计划生育工作考核中被评为“先进单位”；新获湖南省高效关工委西北片区“2016年度最优工作总结”、“2016年度最佳特色活动”荣誉称号；被评为湖南省招生工作先进集体，被评为全国教育系统关心下一代工作先进集体；被评为湖南省高职院校思想政治教育研究“先进单位”；在2015年度州直部门决算工作中获得“三等奖”。由此可见在社会效益中反映较好，根据评分标准，本单位该项指标得满分6分。

②行政效能（6分）：不断改善行政管理，讲求优质高效，严格落实中央“八项规定”及省、州相关规定，改进文风会风，精简会议、文件，严格资产管理和经费使用，积极推动网上办事和政务公开，行政效率较高，行政成本进一步降低，根据评分标准，本单位该项指标得满分6分。

③社会公众或服务对象满意度（6分）：向社会公众、服务对象、本单位内部员工发放问卷调查30份（本单位员工7份、服务对象14份、社会公众9份），从收回的问卷调查了解，社会公众对我单位的工作现状评价、深入基层调查研究，倾听群众意见、服务承诺以及服务态度、服务质量等各方面均给予了非常满意的评价，计算最终得分98分，根据评分标准，本单位该项指标得满分6分

四、需要说明事项

1、本单位2016年没有完工的楼堂馆所，故新建楼堂馆所面积控制率和新建楼堂馆所投资概算控制率按满分计算。

2、本单位的会计账簿及凭证已被州纪检组带走，未能提供收支凭据。

    五、绩效评价结论

    根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经湘西民族职业技术学院认真自评，2016年度整体支出绩效评“优”。

1.绩效评价得分。经单位自评，评价得分为94分，绩效评价等级为良。

2.存在绩效问题

    年初编制的预算不够精确，导致年内预算追加较大，预算控制率和预算执行率均较低，影响单位评分及评价等次。

六、经验教训与建议

1.经验

    （一）以服务群众为落脚点开展党的群众路线教育实践活动，“四风”突出问题得到有力整治和有效遏制，关系群众切身利益的突出问题得到有效解决，为推动学院整体建设注入动力。

（二）切实加强领导班子建设，干部队伍和基层党组织建设。认真执行党风廉政建设责任制，反腐倡廉工作常抓不懈。党委领导班子的思想建设、作风建设、党风廉政建设整体推进，充分发挥了党委在学院改革发展稳定中的核心领导作用。

（三）提高教学培养质量，转变人才培养模式。以提高质量为核心，以合作办学，合作育人，合作就业，合作发展为主线，中职与高职协调发展，教育与培训相互配合，完善技能型人才、复合应用型人才、创业型人才系统培养机制，开展政校企合作，与镇区政府、企业和协会密切合作，开办地方特色企业冠名订单班，共建专业、共建实训基地。持续推进工学结合人才培养模式，加快专业与课程建设步伐，不断加强师资队伍，不断加强学生工作水平，进一步创新招生工作，多措并举推动学生就业。

（四）改善办学基础条件。加快实训场所的建设，确保生均占有场地和实训场地充足、校舍建筑完备、教学设施齐全，建立网络教学系统、虚拟实验室，完善教辅设施建设日趋完善。

（五）加强创新创业教育和就业指导服务。以更新职教观念为先导，以提升学生的社会责任感、创新精神、创业意识和创业能力为核心。大力加强就业创业指导服务，推进就业指导课程建设和就业指导队伍建设，完善学院就业市场建设和就业服务体系。

（六）进一步优化师资结构。加强教学团队的培养与建设，要进一步落实专业主任负责制，强化专业主任的职能，优化专业教学团队。构建完善高效的保障服务体系，确保保障资金到位，为后勤工作提供保障，校园安全保卫得到加强。

 2.存在的不足

年初预算编制不合理，年内预算追加金额较大，预算控制率为年初预算的86.83%。预算编制的合理性有待进一步提高。

 3.建议

 建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

 附件：《湘西民族职业技术学院2016年度部门整体支出绩效评价指标表》

                                                                                                     湘西民族职业技术学院

                                                                                                           2017年5月30日