湘西职院整体绩效评价报告

湘西民族职业技术学院部门整体支出

绩效评价报告

     为进一步强化部门责任意识，规范财政资金管理，提高财政资金使用效益，根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）、财政部《预算绩效管理工作规划（2012—2015）》（财预〔2012〕396号）、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《湘西州财政局关于开展2017年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔2018〕2号）等上级文件的要求，我单位于2018年5月至6月，组织力量对单位的部门预算整体支出进行了绩效评价，现将情况汇报如下：

    一、基本情况

1.部门职责。

湘西民族职业技术学院由湘西民族职业技术学院、湘西自治州技工学校、湘西经济贸易学校三个单位合并而成，是经湖南省人民政府批准，教育部备案的一所公办全日制普通高等院校，属于国家财政全额拨款的事业单位。统一社会信用代码：124331007656039464，办公地址为吉首市新桥一路88号，法定代表人为彭延敏，开办资金为58121.63万元，宗旨和业务范围：培养高等专科学历技术应用人才，促进经济发展；高等专科学历教育为主兼顾中职教育、成人教育和各类培训。学院有内设机构54个：

    （一）行政管理机构

    1、办公室下设：秘书科、信息科、车队；组织人事处下设：2、组织科、人事科、工资科、师资科；3、宣传处下设：宣教科、文明办；4、计划财务处下设：筹资科、财务核算科、收费管理科、资产管理科；5、教务处下设：教务科、专题建设科、学籍科、教质科、职业鉴定所、就业指导中心；6、学生处下设：思想教育科、学生综合管理科、学生资助中心；7、招生处下设：招生科、信息资料科；8、保卫处下设：治安科、综合科、技术防范科；9、后勤管理处下设：物资管理科、绿化科、水电管理科、膳食科、医疗卫生科、基建维修科；10科技与产业开发处：科技项目科、产业开发科、学报编辑部；

    （二）教学教辅机构

    1、生物工程系下设：办公室、生物科技实训基地；2、经济贸易系下设：办公室、学生科；3、计算机系下设：办公室、学生科；4、旅游管理系下设：办公室；5、应用外语系下设：办公室、学生科；6、机电工程系下设：办公室、学生科；7、民族艺术徐下设：办公室；8、基础课部下设：办公室；9、思政部下设：办公室；10成教部下设：成教短训科、继续教育科；实验实训部下设：办公室、实验实训科。

    截止2017年12月31日，学院经州编委核定的编制人数为1029人。年末实有人数1033人，其中在职教师688人，离休教师5人，退休教师340人。

     2.部门支出情况。

2017年收入总计32990.56万元，其中财政拨款收入24825.84万元，事业收入4700万元，其它收入3464.72万元。上年结转2406.19万元。全年总支出31368.57万元（基本支出20900.62万元，项目支出10467.95万元），其中工资福利支出7247.69万元，商品和服务支出9345.93万元，对个人和家庭补助支出5812.46万元，对企事业单位的补贴800万元，其它资本性支出8162.49万元。本年转入事业基金379.66万元，本年结转结余3648.52万元。

3.    部门项目实施情况。

（1）扎实推进“两学一做”学习教育常态化制度化，抓好“一季一主题，一月一活动”，强化意识形态阵地建设和网络舆情监控。加强师德师风建设，出台了《师德建设长效机制实施细则》，组织开展了“立师德、铸师魂、正师风”系列主题活动。

（2）成功召开学院第一次党代会，完成了党委和纪委换届，实现了领导班子新老交替、结构优化、能力提升。配齐支部班子，申请获批8名教学系支部专职副书记职数。完善党建工作制度，将党建工作纳入了学院“五个文明”建设绩效考核。

（3）认真落实“两个责任”， 强化“一岗双责”，加快推进纪委“三转”，出台了《纪检监察监督工作实施细则》和《内部审计工作规程》等工作制度。开展纪律作风督查4次，完成公开招标监督27次，完成预决算审计项目212个，审减资金1809.66万元。积极配合州纪委和司法机关对6人进行了纪律审查和依法处理。

（4）党委及相关部门专题研究部署巡视整改11次，对照巡视整改问题清单，逐项整改落实销号。9月，学院自行开展了巡视整改“回头看”，进一步强化责任，查漏补缺。目前，学院107项整改任务已整改完成91项，16项正在积极整改中。

（5）完成了湘西现代职教集团组建。2018年1月4日，州委常委会研究通过了职教集团的组建方案、细则和章程，1月10日在我院顺利完成了职教集团挂牌仪式。

（6）招生工作成效显著。2017年我院完成招生4511人，其中三年制大专1333人（网招生397人、单招生954人），五年制大专1527人，中专、中技1651人。目前，学院全日制在籍学生规模近12000人，三年制高职占比持续增长。学院连续七年被省教育厅评为全省高职高专招生工作先进单位。

（7）在2017年省专业技能抽考中，我院两个抽考专业均达到合格，其中模具专业合格率达到100%，再创优异成绩。在省2017届毕业设计抽查中，我院三年制大专合格率为97.5%，五年制大专合格率为100%，毕业设计抽查结果位居湖南省第25名。在2017年省级技能大赛中，我院经济贸易系、机电工程系、计算机系获得团体奖4项，22人获得个人二、三等奖，向渌雅同学代表湖南省参加全国职业院校技能大赛获得高职组服装设计与工艺赛项目三等奖。应用外语系学生参加第八届全国高职高专英语写作大赛，分获英语专业组一等奖和公共英语组二、三等奖；民族艺术系学生参加2017中国湖南旅游商品大赛和湖南省“湘字号”传统技艺工匠竞赛，1人获得湖南特色旅游商品奖银奖，1人被授予“湖南省五一劳动奖章”“湘绣优秀工匠”荣誉称号。2017届高职毕业生初次就业率为83.13%，年终就业率达到90.62%。在湖南省黄炎培职业教育奖创业规划大赛中，我院参赛作品《上山果》获得省三等奖；在2017年第二届中国“互联网+”大学生创新创业大赛中，我院50名学生22个创业项目参赛获得省优胜奖。

（8）会计专业顺利通过了湖南省高职特色专业验收，完善专业动态调整机制，对接市场需求和产业发展新增了航空服务、高铁服务专业，淘汰了部分老旧、弱势专业，积极推进五大专业群、三大特色专业群建设，使专业体系进一步优化，专业活力进一步彰显。

（9）师资队伍不断加强。年内引进紧缺专业、高学历人才19名，成功申报副高级以上职称5人，完成职称岗位升级98人，全院现有西部访问学者1名，青年骨干教师访问学者1名，“三区”人才10名，州级科技特派员7名，教师学历、职称、能力结构进一步优化。年内教师立项国家学会课题2项、省级课题6项、州级课题8项，较往年有较大突破，罗汉果项目入围省科技进步奖，周毅、崔丽红两名教师获得州第十一届青年科技奖，教师科研能力进一步提高。石惠云大师工作室入选为2017年湖南省技能大师工作室建设项目单位，在2017年省级教学比武中，我院教师获一等奖5项、二等奖9项、三等奖20项，教师教育教学水平进一步提升。

（10）素质教育成效明显。深入开展社会主义核心价值观教育系列活动，积极开展“心无旁骛，求知问学”“祖国在我心中”“禁毒之声，唱响校园”“书香校园”“缤纷社团，闪耀职院”等一系列高品味校园文化活动，加强学生心理健康辅导，提升学生思想道德素质，学生到课率达90%以上，违纪率控制在5%以内，无重大刑事和治安案件发生。

（11）校企合作深化拓展。与吉利集团湖南吉利汽车部件有限公司、宸鸿科技（厦门）有限公司、长安集团河北长安汽车有限公司等十余家大中型企业进行深度合作，6个“吉利汽车班”正式开班，选送93名学生到奋达集团进行后期培养和高薪就业，与湘西经开区签订了校企合作框架协议，校企合作、产教融合的良好机制逐步形成，人才培养与市场需求、专业教学与生产实践的对接更加紧密。

（12）办学条件持续改善。优质高效按期完成州文体会展中心建设，并承担了州庆主会场任务，正式启动了“智慧校园”建设，投入454.8万元推进民族艺术、交通工程、生物工程、机电工程等教学系实验室建设，完成省重点产业实训基地建设项目3个。

（13）内部管理不断优化。实施“五个文明”建设绩效考核制度，按照“分级分类、全员全过程”的原则将学院全盘工作纳入统一的绩效考核管理平台，充分发挥绩效考核的管理、激励、促进作用。推进食品安全、医疗卫生、同建同治、维修维护、园林绿化等后勤服务规范化、精细化管理，调整和加强了产业管理，提高了资产管理效益。加强综治维稳工作，有效防止了重、特大安全责任事故的发生。保障教职员工合法权益，组建专门班子解决新、老校区住房安全、土地权属、资产管理等历史遗留问题。

    二、绩效评价

1.绩效评价目的。

科学评价湘西职业技术学院在提高教育教学水平，培养专业技术型人才，强化社会服务水平，促进学生创业就业，积极转变人才培养模式，推动区域社会经济发展等方面发挥的作用。

2.绩效评价实施过程。

根据《湘西州财政局关于开展2017年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔2018〕2号）等相关文件要求，湘西民族职业技术学院制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标，成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组，2018年5月6日召开了现场评价工作安排部署会，于6月28日完成自评工作。绩效评价工作主要如下：

    （一）核实数据。对2017年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2017年度和2016年度部门整体支出情况进行比较分析。

    （二）查阅资料。查阅2017年度预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

    （三）实地查看。现场查看实物资产等。

    （四）发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度进行调查。

    （五）归纳汇总。对提供的材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。

    （六）评价组对各项评价指标进行分析讨论。

（七）形成绩效评价报告。

    3.绩效评价的局限性。

    绩效评价是一项综合性工作，涉及财务管理、经济学、社会学、工程造价等多项领域，故仅仅依靠财务领域的人才在没有与其他相关领域的专家进行沟通的情况下，对部门整体支出进行独立评价可能结果并不完整。

   三、部门整体指出绩效评价分析

1.投入。

（1）目标设定

     ①绩效目标合理性（3分）：已申报整体绩效目标，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划。部门所设立的整体绩效目标依据充分，符合客观实际，反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。根据评价标准该项得分3分。

     ②绩效指标明确性（3分）：将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；通过清晰、可衡量的指标值予以体现；与部门年度的任务数或计划数相对应；与本年度部门预算资金相匹配。部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况，根据评价标准该项得分3分。

    （2）预算配置

①在职人员控制率（3分）:本单位2017年年末实际在职人员为688人，而编委核定的在职人数为1029人，实际在职人员数占编委核定的编制数的比率＝（在职人员数÷编制数）×100%＝66.86%。根据评价标准及结合单位实际情况该项得分3分。

②“三公经费”变动率情况（4分）:2017年度本单位未预算安排“三公经费”，2016年度未预算安排的“三公经费”。本单位“三公经费”变动率＝（本年度“三公经费”预算数－上年度“三公经费”预算数）÷上年度“三公经费预算数”＝0%。根据评价标准该项得满分4分。

     2、过程。

（1）预算执行情况

 ①预算完成率（5分）：本单位年初财政拨款结转和结余2406.19万元，年初预算10220.2万元，本年追加预算14605.64万元，年末财政拨款结转和结余3648.52万元；本单位预算完成率＝（上年结转+年初预算+本年追加预算－年末结余）÷（上年结转+年初预算+本年追加预算）×100%＝86.6%，根据评分标准，本单位该项指标得1分。

②预算控制率（5分）：本单位本年预算追加数为14605.64万元，年初预算为10220.20万元，预算控制率＝（本年预算追加数÷年初预算）×100%＝142.91%。根据评分标准及结合单位实际情况，追加的预算资金主要为上级拔入的州庆60周年，体育会展中心的基建拨款，本单位该项指标得5分。

③新建楼堂馆所面积控制率（5分）：2017年本单位无完工的新建楼堂馆所，根据评分标准，本单位该项指标得满分5分。

④新建楼堂馆所投资概算控制率（5分）:2017年本单位无完工的新建楼堂馆所，根据评分标准，本单位该项指标得满分5分。

（2）预算管理情况

①公用经费控制率（8分）：2017年度本单位实际公用经费支出为1561.59万元，年初预算安排公用经费为3964.04万元，本单位公用经费控制率＝（实际支出公用经费总额÷预算安排公用经费总额）×100%＝39.40%<100%，根据评分标准，本单位该项指标得满分8分。

②“三公经费”控制率（8分）：2017年度本单位“三公经费”实际支出数为0万元，“三公经费”年初预算数为0万元，三公经费”控制率＝（“三公经费”实际支出数÷“三公经费”预算安排数）×100%＝0%<100%，根据评分标准，本单位该项指标得满分8分。

③政府采购执行率（5分）：2017年度本单位实际政府采购金额为1158万元，年初预算政府采购金额为1158万元。根据评分标准，本单位该项指标得5分。

④管理制度健全性（8分）：本单位建立各项管理制度，有本部门厉行节约制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行，根据评分标准，本单位该项指标得满分8分。

⑤资金使用合规（6分）：本单位支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，项目的支出按规定经过评估论证，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，根据评分标准，本单位该项指标得满分6分。

⑥预决算信息公开性（5分）：本单位2017年度预算财政已按要求在湘西自治州人民政府网上公开，本单位基础数据信息和会计信息资料真实、完整，基础数据信息和汇集信息资料准确。根据评分标准，本单位该项指标得满分5分。

3.产出。

   （1）职责履行

根据中共湘西自治州委办公室州办发〔2018〕25号《中共湘西自治州委办公室 湘西自治州人民政府办公室关于2017年度全州五个文明建设绩效考核结果的通报》，本单位2017年度绩效考核结果为二等单位，则本单位重点工作实际完成率得分6分。

   （2）履职效益

①社会效益（6分）：围绕教育教学中心工作，着力推进基础能力建设和内涵发展，教育环境不断优化，办学品位不断提升，学生规模不断扩大，专业特色进一步凸显，人才培养质量逐步提升，服务地方经济社会发展能力不断增强。在2017年省专业技能抽考中，我院两个抽考专业均达到合格，其中模具专业合格率达到100%，再创优异成绩。在省2017届毕业设计抽查中，我院三年制大专合格率为97.5%，五年制大专合格率为100%，毕业设计抽查结果位居湖南省第25名。在2017年省级技能大赛中，我院经济贸易系、机电工程系、计算机系获得团体奖4项，22人获得个人二、三等奖，向渌雅同学代表湖南省参加全国职业院校技能大赛获得高职组服装设计与工艺赛项目三等奖。应用外语系学生参加第八届全国高职高专英语写作大赛，分获英语专业组一等奖和公共英语组二、三等奖；民族艺术系学生参加2017中国湖南旅游商品大赛和湖南省“湘字号”传统技艺工匠竞赛，1人获得湖南特色旅游商品奖银奖，1人被授予“湖南省五一劳动奖章”“湘绣优秀工匠”荣誉称号。2017届高职毕业生初次就业率为83.13%，年终就业率达到90.62%。在湖南省黄炎培职业教育奖创业规划大赛中，我院参赛作品《上山果》获得省三等奖；在2017年第二届中国“互联网+”大学生创新创业大赛中，我院50名学生22个创业项目参赛获得省优胜奖。

在社会效益中取得良好成绩，根据评分标准，本单位该项指标得满分6分。

②行政效能（6分）：不断改善行政管理，讲求优质高效，严格落实中央“八项规定”及省、州相关规定，改进文风会风，精简会议、文件，严格资产管理和经费使用，积极推动网上办事和政务公开，行政效率较高，行政成本进一步降低，根据评分标准，本单位该项指标得满分6分。

③社会公众或服务对象满意度（6分）：向社会公众、服务对象、本单位内部员工发放问卷调查30份（本单位员工7份、服务对象13份、社会公众10份），从收回的问卷调查了解，社会公众对我单位的工作现状评价、深入基层调查研究，倾听群众意见、服务承诺以及服务态度、服务质量等各方面均给予了非常满意的评价，计算最终得分98分，根据评分标准，本单位该项指标得满分6分

四、需要说明事项

（1）指标设计不尽合理，导致评价结果与实际情况不一定相符。如预算控制率指标，在编制预算时，存在不可控性，预算明显不符合实际，但必须这样编制，审核才能通过，而按预算控制率指标的计算公式计算，本指标基本上都大于0。

（2）社会信息的不平等性，可能导致评价结果出现差异。如发放调查问卷时，面对社会公众，而社会公众对单位情况不了解，导致调查流入形式。

（3）在设计绩效评价体系时目标的确定与量化往往带有较强的主观性与经验主义，这需要在评价过程中不断完善。

    五、绩效评价结论

    根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经湘西民族职业技术学院认真自评，2017年度整体支出绩效评为“优”。

1.绩效评价得分。

经单位自评，评价得分为94分，绩效评价等级为优。

    2.存在绩效问题。

    年初编制的预算不够精确，导致年内预算追加较大，预算控制率和预算执行率均较低，影响单位评分及评价等次。

六、经验教训与建议

1.经验

（一）以服务群众为落脚点开展党的群众路线教育实践活动，“四风”突出问题得到有力整治和有效遏制，关系群众切身利益的突出问题得到有效解决，为推动学院整体建设注入动力。

（二）切实加强领导班子建设，干部队伍和基层党组织建设。认真执行党风廉政建设责任制，反腐倡廉工作常抓不懈。党委领导班子的思想建设、作风建设、党风廉政建设整体推进，充分发挥了党委在学院改革发展稳定中的核心领导作用。

（三）提高教学培养质量，转变人才培养模式。以提高质量为核心，以合作办学，合作育人，合作就业，合作发展为主线，中职与高职协调发展，教育与培训相互配合，完善技能型人才、复合应用型人才、创业型人才系统培养机制，开展政校企合作，与镇区政府、企业和协会密切合作，开办地方特色企业冠名订单班，共建专业、共建实训基地。持续推进工学结合人才培养模式，加快专业与课程建设步伐，不断加强师资队伍，不断加强学生工作水平，进一步创新招生工作，多措并举推动学生就业。

（四）改善办学基础条件。加快实训场所的建设，确保生均占有场地和实训场地充足、校舍建筑完备、教学设施齐全，建立网络教学系统、虚拟实验室，完善教辅设施建设日趋完善。

（五）加强创新创业教育和就业指导服务。以更新职教观念为先导，以提升学生的社会责任感、创新精神、创业意识和创业能力为核心。大力加强就业创业指导服务，推进就业指导课程建设和就业指导队伍建设，完善学院就业市场建设和就业服务体系。

（六）进一步优化师资结构。加强教学团队的培养与建设，要进一步落实专业主任负责制，强化专业主任的职能，优化专业教学团队。构建完善高效的保障服务体系，确保保障资金到位，为后勤工作提供保障，校园安全保卫得到加强。

 2.存在的不足

年初预算编制不合理，年内预算追加金额较大，预算控制率为年初预算的86.83%。预算编制的合理性有待进一步提高。

 3.建议

 建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。 

                               湘西民族职业技术学院

                                  2018年6月23日