湘西职院2017其它资本支出自评报告

2017年度湘西职院其他资本性支出

绩效评价报告

湘西民族职业技术学院

    根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）、《湘西自治州财政局关于推进预算绩效管理的意见》（州财绩〔2012〕2号）、《湘西自治州财政局关于开展2017年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔2018〕2号）文件精神，我单位在工作总结和数据收集、整理、汇总、分析、核查等各项工作的基础上，对预算资金使用、管理和效益情况进行自评，形成湘西民族职业技术学院2017年度湘西职院其他资本性支出绩效评价报告如下。

一、项目基本情况

根据《湘西自治州单位指标追加通知单》，湘西民族职业技术学院2017年度湘西职院其他资本性支出为1557万元，项目经费主要用于民族职业技术学院办公设备、专用设备的采购以及弥补基本建设资金的不足。

二、绩效评价依据

    全面分析和综合评价湘西民族职业技术学院2017年度湘西职院其他资本性支出绩效评价的使用情况，对照相关法律法规，评价湘西民族职业技术学院政府采购办公设备、专用设备以及基本建设支出所起到的成效，科学系统评估湘西民族职业技术学院政府采购办公设备、专用设备以及基本建设支出的社会效益和经济效益，为以后年度其他资本支出的投入提供参考依据。

    三、绩效评价方法和过程

     评价小组参照《财政支出绩效评价管理实施暂行办法》（财预〔2011〕285号）、《湘西自治州财政局关于推进预算绩效管理的意见》（州财绩〔2012〕2号）对绩效评价框架进行了设计，围绕投入、过程、产出、效果4个关键评价内容，设计了18个评价指标，制定了《湘西自治民族职业技术学院2017年度湘西职院其他资本性支出绩效评价指标体系》，明确了证据内容和证据来源。根据《湘西自治州财政局关于开展2017年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔2018〕2号）文件精神，成立绩效评价工作指导小组，开展单位自评。在比较各种证据收集方法优缺点的基础上，评价小组设计了案卷研究、座谈会以及实地调研等方式对证据进行收集和核实。评价小组对收集到的证据进行了认真的整理和分析，谨慎地对该项目进行了评级，形成了评价结论。

四、绩效分析

（一）资金使用情况

    2017年州本级部门预算安排湘西职院其他资本性支出1557万元，其中：非税资金安排其他资本性支出1457万元，财政预算资金安排其他资本性支出100万，但经单位与教文股核对后，2017年州本级部门预算安排湘西职院其他资本性支出1557万元，其中：非税资金安排其他资本性支出1200万元，财政预算资金安排其他资本性支出357万，2017年实际财政资金到位1557万元，项目资金已陆续到账，资金到位率100%。

截止2017年12月31日，2017年湘西职院其他资本性支出资金除财政预算资金安排其他资本性支出357万以外，其余1200万元已全部支出，具体情况为：①办公设备及办公材料购置100万；②专用设备购置350万；③用于湘西州体育文化会展中心基本建设支出750万元。

（二）资金管理情况。

为合理、有效、规范使用专项资金，完善专项资金管理流程，确保财政性资金的安全合理使用，根据国家专项资金管理有关制度，设置了专职会计和出纳，严格按照会计制度规定进行会计核算和财务处理，做到财务处理及时、会计核算规范。

（三）组织实施情况。

1、单位在年初编制了精确的政府采购预算，在本年购入办公设备、办公相关材料、专用设备时，均通过政府采购进行，提高了单位其他资本性支出资金使用效率。

2、湘西州体育文化会展中心项目在完成项目立项可研、规划、勘察、设计等工作的前提下，于2015年7月份完成项目施工公开招投标工作，中铁城建集团有限公司中标，2015年8月3日与中标方签订施工合同，合同总价为25870万元，同时通过公开招标方式选定湖南长顺项目管理有限公司为项目建设的监理单位，并同湖南长顺项目管理有限公司签订了监理合同。

2015年10月20日根据《湘西土家族苗族自治州发展和改革委员会关于调整湘西自治州文化体育会展中心建设项目的批复》（州发改社会〔2015〕283号）文件，湘西自治州文化体育会展中心建设项目总建筑面积由41900㎡调整为49920㎡，项目估算总投资由29000万元调整为29877万元。

到目前为止，湘西自治州文化体育会展中心建设项目已全部完工，并于2018年1月25日由建设单位、监理单位、施工单位、设计单位、勘察单位共同对项目进行了验收，验收结果为合格。

（四）项目资金绩效情况。

湘西民族职业技术学院2017年办公设备、专用设备的购置，使单位办学基础条件持续改善；实验实训建设步伐加快，教辅设施建设日趋完善。学校可容纳8339名学生在校学习生活。学生有宽敞的学习环境，教师有舒适的办公用房，学生校舍面积有所增加，将有力改善学校硬件建设，学校布局会更加合理，校园环境会进一步优化，学校品味进一步得到提升，便于学校加强管理，利于教育教学质量的提高，为全州教育事业发展做出更大的贡献。

湘西自治州文化体育会展中心建设项目建设之后，将成为一个区域内文化、教育、科技、体育综合利用，融宣传教育、文化娱乐、信息服务、科学普及、体育活动于一体的实用高效示范工程，将会极大的丰富湘西州人民群众的文化生活，满足人们日益增长的文化需求。对于完善湘西州公共文化体系建设，保护和传承民族文化，推进民族文化保护核心区建设协调发展具有重要意义。

    五、评价结论

根据《湘西民族职业技术学院2017年度湘西职院其他资本性支出绩效评价指标体系》的评分，该项目得分为93分（见附件：湘西民族职业技术学院2017年度湘西职院其他资本性支出绩效评价指标体系）。

六、有关问题与建议

   （一）有关问题

   本单位未对项目设定的绩效目标，故无法判定绩效目标的设定是否依据充分，是否符合客观实际等情况，也无法判定依椐绩效目标设定的绩效指标的清晰度、细化度、可衡量性，及用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况等。  

（二）有关建议

建议申报项目资金的同时，申报项目资金绩效目标，以便于科学合理的安排项目资金，推进项目资金使用的科学化、准确化。

    附件：湘西自治民族职业技术学院2017年度湘西职院其他资本性支出绩效评价指标体系

   湘西民族职业技术学院

2018年6月22日

湘西自治州财政支出项目绩效自评报告

评价类型:实施过程评价□      完成结果评价√

    项目名称：2017年度湘西职院其他资本性支出                         

项目单位法人代码 □□□□□□

支出科目编码  □□□□□□

项目单位 湘西民族职业技术学院           

主管部门                                     

评价机构：中介机构□  专家组□  评价组√

                                 2018年6月22日                

湘西自治州财政局（制）